uk

Хто і як тиснув на бізнес у 2020 році

Джерело: Mind

В кінці 2019 року в ЗМІ з’являлися публікації з авторитетними думками колег про те, що нам готує 2020 рік, які будуть новели і тенденції в судовій системі, якими будуть дії силовиків у прийдешньому році.

Загальна думка зводилася до наступного: IT бізнес, майнерів кріпотовалют та агросектор слід чекати збільшення тиску і нових кримінальних проваджень. Інші претензії з боку силовиків залишаються без змін – політична корупція, фінансування тероризму та пов’язана з цими явищами економіка, в тому числі мінімізація податкових зобов’язань.

Давайте перевіримо, які з прогнозів на 2020 рік реалізувалися на практиці, а що експерти не змогли передбачити.

Податкова міліція ДПС і ДФС

У році, що минає, в авангард, несподівано для багатьох, вийшла податкова міліція ДПС і ДФС.

З найбільш гучних кейсів кінця 2020:

  • У Львівській області припинено роботу конвертаційного центру з оборотом в 1,7 млрд грн. в місяць, з річним оборотом в 20 млрд. грн. Вилучено понад 60 млн. грн., у тому числі 1 млн доларів, євро та іншої валюти.
  • Одного з найбільших продавців побутової техніки та засобів зв’язку в Україні викрили в ухилянні від сплати податків в особливо великих розмірах. В результаті проведених слідчих дій вилучено матеріально-товарні цінності орієнтовною вартістю 173 млн грн.
  • Викрито організовану злочинну групу осіб, підозрювану в ухилення від сплати податків (ч. 3 ст. 28, ч. 3 ст. 212 КК України). Орієнтовна сума завданих державі збитків становить понад 75 млн грн. Вилучено готівкові кошти в еквіваленті понад 16 млн грн., банківські картки, печатки підприємств і фізичних осіб-підприємців.
  • Розкрито діяльність конвертаційного центру в рамках кримінального провадження за фактом ухилення від сплати податків і зловживання службовим становищем (ч. 3 ст. 212 і ч. 2 ст. 364 КК України). Загальний оборот грошових коштів склав близько 1 млрд грн на рік.

Реєстр судових рішень сповнений ухвалами судів в рамках кримінальних справ, порушених за ст. 212 КК України, де предметом злочину є імпорт товарів через митний кордон України. Саме ця категорія справ буде трендом 2021 у діалозі держави і бізнесу, особливо в частині примусу останнього працювати в білу.

Податкова міліція – орган, який щороку ховають, але він кожного разу воскресає і знову завдає точні і болючі удари по комерційному стану в Україні.

При цьому треба зазначити, що в 2020 обвинувальних вироків за цими категоріями справ більше не стало. А значить, як не було, так і немає істотних надходжень до бюджету, відповідно і немає його наповнюваності за рахунок конфіскації грошових коштів.

Також ми бачимо різкий перехід від фактажу до фігурантів. Так, якщо останні роки найбільш поширеною формою тиску на бізнес і його представників були пофактні матеріали, то в 2020 році відбувся перехід до конкретних особистостей. Таким прикладом є кейс екс голови ДПС, або той же кейс «Укрбуду» за матеріалами НАБУ.

На нашу думку, 2021 рік буде роком, в якому ДПС і ДФС будуть утримувати високу планку, взяту в 2020, і причин не втримати цю планку у них немає, особливо напередодні створення в наступаючому році служби фінансових розслідувань, куди планують перейти всі чинні співробітники цього правоохоронного органу.

СБУ

2020 рік – не найкращий рік для цієї служби. Ліквідація управління економіки, урізання повноважень в ряді спецпідрозділів, катастрофічна проблема в кадрах слідчих управлінь обласних апаратів і повальна відсутність справ у провадженні слідчих СБ говорить про реальну кризу в цьому органі. І якщо оперативний супровід СБ ми бачимо майже в кожній гучній справі, завдяки ст. 258 КК України (тероризм), що порушується де завгодно, то чистих матеріалів СБ стає все менше і менше. Ми впевнені, що тенденція буде збережена і в прийдешньому році. Чи є це наслідком реформи служби або саботажем, покаже тільки час.

НАБУ і САП – традиційні лідери думок у сфері політичної корупції. Як 2019 й, так і 2020-й ознаменувався взаємними розборками з САП, звинуваченнями в порушеннях закону і гучними заявами. Скандал з «Роттердам +», кейс по «Укрбуд» і керівництву ОП, Укроборонпром, обшуки в компанії з іноземними інвестиціями Смарт Енерджі на тлі рішень КСУ і прийнятих згодом парламентом рішень говорять про те, що і в 2021 криза в цій сфері буде продовжуватися. Однак це не завадить побачити нові результати їх роботи, враховуючи процесуальні та технічні переваги в розслідуванні кримінальних проваджень. Станом на сьогоднішній день це єдиний орган, який навчився ігнорувати прийняті інтереси в суспільстві і політичні нападки опонентів.

Поліція

Як показує статистика 2019 го і частково 2020 го – загальнокримінальних тяжких складів буде ставати тільки більше. Розбійних нападів, побутових злочинів, злочинів, пов’язаних з обігом наркотиків, заволодінь транспортними засобами з кожним роком стає все більше. Єдина претензія, яку можна і потрібно пред’являти Національної поліції в 2021 році – це якість. Якість оперативної роботи, роботи з агентурою, якість досудового слідства. На жаль, цей орган що розслідує найбільший масив скоєних злочинів, має в складі найбільше молодих слідчих і оперативників, не навчених розслідувати, і тому якість їх роботи залишається низькою. Будемо сподіватися, що реформа МВС в 2021 продовжиться не з закупівлі автомобілів і екіпіровки спецпідрозділів, а з елементарного ремонту приміщень і навчання особового складу юридичної грамотності.

Офіс Генерального прокурора – новостворений орган, і говорити що-небудь про його діяльності в 2020 безглуздо, так як постійна зміна керівництва цього органу призвела до відсутності розуміння державної політики в сфері кримінально-правових відносин, а схильність цього ж керівництва до самопіару і системних обіцянок говорить про те, що цей орган тільки формується як правоохоронний, і ми сподіваємося, що вже в 2021 році він дійсно стане таким, яким ми хочемо все його бачити – чесним і незацікавленим.

ДБР – темна конячка 2021

Невгаваючі скандали з кримінальними виробництвами щодо екс керівництва країни, з призначеннями на керівні посади всередині самого відомства, ніяк не завадять цьому органу проявити себе з хорошого боку в наступаючому році. Підслідність цього органу дуже специфічна і розраховувати на гучні затримання в 2021 ми б не стали. Однак саме специфічність суб’єктів в виробництвах, підвідомчих ДБР, змушує з інтересом спостерігати за ними і сподіватися на довгоочікуване викриття топ-корупціонерів в правоохоронній системі нашої країни.

Про судову систему в Україні не пише тільки лінивий. Якщо коротко, то система, в тому вигляді, в якому вона існує, приречена на стагнацію. Навантаження на суддів перших інстанцій непомірне, штати на місцях не укомплектовані, немає елементарного фінансування на телефонний і поштовий зв’язок. І це вже не питання якості самого правосуддя – нехай це і питання номер один, а питання в підході законодавця до забезпечення і самого кола питань, що належать до компетенції суду. Суд не може делегувати свої повноваження, але суд може перестати розпорошуватися і не розглядати дрібні правопорушення і суперечки, і, навіть в такому малому, буде велика користь. Але такий комплексний підхід точно не в компетенції судової гілки влади.

І на закінчення. Ковід-19. Фактор, який поставив все з ніг на голову. У всіх сферах життя людей і держави. Але, зверніть увагу, що в бюджеті 2021 знову збільшено асигнування на правоохоронні органи, і це говорить про те, що нас чекає захоплюючий і насичений подіями рік, сповнений на новими провалами, викриттями і затриманнями. Рік цікавий, до якого ми маємо бути готові вже сьогодні.